有孩子在家是一件開心的事，但是要除了一件事以外。他們不停地問(wèn)你是從事什么工作的。如果你告訴他們你是一名藥物經(jīng)銷商是不太合適的。經(jīng)過(guò)找尋一份正式工作的痛苦后（一想到要繳稅就會(huì)把你逼瘋），你打算替你以前的一位客戶工作，他擁有一家醫(yī)藥公司。

你仍然每年掙10萬(wàn)美元直到60歲。但是高興歸高興，你現(xiàn)在開始繳納聯(lián)邦所得稅、聯(lián)邦薪金稅和州所得稅。在對(duì)政府表示憤慨之后，你突然意識(shí)到兩件好事：第一，你將會(huì)有資格領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)退休金；第二，你可以將你的儲(chǔ)蓄拿去投資了，因?yàn)槟悴辉傩枰蚵?lián)邦政府工作人員隱藏你的儲(chǔ)蓄了。我們假設(shè)你的投資回報(bào)率肯定會(huì)比通貨膨脹高3%，同時(shí)你決定在65歲時(shí)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。

你接受正式工作及選擇繳納稅收時(shí)有沒有犯什么經(jīng)濟(jì)學(xué)錯(cuò)誤呢？事實(shí)上，你沒有犯什么錯(cuò)誤。走向合法化對(duì)于最大化你的消費(fèi)能力來(lái)說(shuō)是正確的行動(dòng)。你的生活水平實(shí)際上從33 006美元變?yōu)?5 362美元，提高了7%。事實(shí)上，這一年你繳納了超過(guò)26 000美元的稅收，但只要你能活得足夠長(zhǎng)的話，你最終會(huì)在65~90歲間每年領(lǐng)取超過(guò)21 000美元的養(yǎng)老金。同時(shí)，賺得3%的真實(shí)回報(bào)率（高于通貨膨脹）將帶給你經(jīng)濟(jì)學(xué)家稱做的“復(fù)利奇跡”。

你驚喜地發(fā)現(xiàn)誠(chéng)實(shí)實(shí)際上是最好的策略。你認(rèn)定循規(guī)蹈矩的生活是你的唯一出路。你馬上加入了角鹿社、獅子會(huì)、扶輪社、共濟(jì)會(huì)、基瓦尼俱樂(lè)部和圣殿（是的，他們?nèi)匀淮嬖?，雖然隱藏起來(lái)了），同時(shí)開始發(fā)表題為《請(qǐng)相信我——犯罪真的不會(huì)有好結(jié)果》的免費(fèi)演講。聽眾太喜愛你了，他們每晚都起立為你鼓掌歡呼。然后你做了你發(fā)誓從來(lái)不會(huì)做的事情：你變成了一名共和黨人。（我們隨后會(huì)讓你變成民主黨人。）

最大化你的生活水平

正當(dāng)你感覺生活不能變得更好的時(shí)候，它變好了。你在青年共和黨人俱樂(lè)部遇見了歐文? 費(fèi)雪，并深深地墜入愛河。歐文是你的精確翻版，她有兩個(gè)孩子，年齡與你的孩子一樣，年收入10萬(wàn)美元，打算在60歲退休，同時(shí)也有一段人生故事，但我們不詳細(xì)說(shuō)明了。更好的是，她是一名經(jīng)濟(jì)學(xué)家，知道怎樣從各方面提高生活水平。

在你們第二次約會(huì)時(shí)，歐文提出要結(jié)婚。她單膝跪地，眼泛淚光地看著你，并遞給你一個(gè)小珠寶盒，問(wèn)道：“你愿意娶我嗎？”你非常震驚，打開盒子發(fā)現(xiàn)里面有一個(gè)漂亮的鑲鉆閃存記憶棒。

歐文解釋道：“這里面包含了我的一些研究。它告訴我們，如果我們結(jié)婚并搬到懷俄明州以避免州所得稅，然后每年繳納我們收入的6%到常規(guī)個(gè)人退休賬戶，從65歲開始每年領(lǐng)取年金，等到70歲時(shí)開始領(lǐng)取養(yǎng)老金，這樣的話我們每個(gè)人的生活水平會(huì)提高多少。”

“親愛的，”你說(shuō)，“你知道我相信你的分析，無(wú)論如何，今晚我會(huì)仔細(xì)檢查這些數(shù)字的。請(qǐng)告訴我，我們能夠做到嗎？”

“我們能夠做到嗎？”歐文大喊道，“我們每個(gè)人的生活水平將會(huì)從35 362美元上升到46 865美元！”

“上帝??！”你尖叫，“那幾乎增長(zhǎng)了1/3。如果我自己一個(gè)人，要達(dá)到那種生活水平，我必須再工作10年，直到70歲。我當(dāng)然愿意娶你！”

經(jīng)濟(jì)魔法

這么明顯的生活水平提高是怎么來(lái)的呢？部分是因?yàn)楣餐钏?jié)省的成本（兩個(gè)人一起生活比一個(gè)人更便宜）；部分是因?yàn)椴挥美U納州所得稅；部分來(lái)自向個(gè)人退休賬戶繳費(fèi)的稅收減免；部分來(lái)自于退休時(shí)年金化個(gè)人退休賬戶余額（用個(gè)人退休賬戶收益來(lái)購(gòu)買年金）；部分是因?yàn)橹钡?0歲時(shí)才開始領(lǐng)取養(yǎng)老金。我們會(huì)在第三部分討論這些不同因素的相對(duì)重要性，但本章需要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是：如果生活方式選擇和財(cái)務(wù)規(guī)劃正確的話，能夠讓你的生活水平產(chǎn)生很大變化。

要 點(diǎn)

●消費(fèi)平滑意味著家庭中的每個(gè)人都達(dá)到一個(gè)穩(wěn)定的生活水平。

●當(dāng)有更多的人需要供養(yǎng)時(shí)，消費(fèi)平滑需要更多的總開支。

●財(cái)務(wù)規(guī)劃能夠顯著地提升生活水平。

●財(cái)務(wù)規(guī)劃能夠計(jì)算出不同生活方式的成本和收益。

●財(cái)務(wù)規(guī)劃是一項(xiàng)有趣的活動(dòng)。