優(yōu)勢

□與財務、業(yè)務數(shù)據(jù)緊密集成

□預算控制能力強大〖〗局限性

□預算模型受限制于ERP的基礎數(shù)據(jù)

□與業(yè)務操作集成緊密，實施復雜，周期過長

□更多專注于業(yè)務操作層面，宏觀分析能力不足

□與不同廠商數(shù)據(jù)集成能力弱圖5-26大型ERP軟件的預算管理模塊的優(yōu)勢和局限性4.基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件

基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件如圖5-27所示。

I

報表

展現(xiàn)〖〗

多維

數(shù)據(jù)

模型〖〗圖5-27基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件的優(yōu)勢和局限性如圖5-28所示。

優(yōu)勢

□專業(yè)的預算管理平臺

□基于多維數(shù)據(jù)模型，模型定義、編制、分析效率很高

□提供業(yè)務、財務模型，減少公式定義

□專業(yè)的數(shù)據(jù)集成工具，可以有效整合現(xiàn)有系統(tǒng)的數(shù)據(jù)〖〗局限性

□沒有事前控制功能，需要同其他系統(tǒng)配合使用圖5-28基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件的優(yōu)勢和局限性基于多維數(shù)據(jù)模型的預算軟件的優(yōu)勢還包括：

維度模型可以靈活定義，不受限于已有的業(yè)務數(shù)據(jù)。

利用多維數(shù)據(jù)模型定義預算規(guī)則。

各項目的管理費用分攤＝（總管理費用/所有項目收入科目數(shù)據(jù)合計）×各項目收入合計

按照維度定義權限，可以定義到單元格級的數(shù)據(jù)權限。

報表是對后臺多維數(shù)據(jù)的靈活展現(xiàn)。

（1）多維預算系統(tǒng)應用結構

多維預算系統(tǒng)應用結構如圖5-29所示。

圖5-29多維預算系統(tǒng)的應用結構

（2）系統(tǒng)應用流程

系統(tǒng)應用流程如圖2-30所示。實際數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)集成預算編制、調(diào)整預算分析、監(jiān)控

圖5-30系統(tǒng)應用流程

（3）預算編制——多維度的預算模型

預算模型可有以下維度：

幣種。

科目。

實體。

情景。

版本。

期間。

年份。

13個自定義維度（如產(chǎn)品、客戶、地區(qū)……）。

多維度的預算模型如圖5-31所示。

圖5-31多維度的預算模型

（4）預算流程

預算流程有如下特征：

□完全內(nèi)置的流程管理。

□不同業(yè)務單元可以有不同的審批流程。

□流程操作同時可輸入文字說明。

□記錄整個流程歷史和說明。

□隨時察看狀態(tài)。

□e-mail通知。

□權限控制。

預算的流程5-32所示。

（5）預算編制方案——業(yè)務規(guī)則

預算編制的業(yè)務規(guī)則有如下特征：

□圖形化創(chuàng)建業(yè)務規(guī)則。

□業(yè)務規(guī)劃既可強制通用，又可按需定制。

□自動產(chǎn)生業(yè)務規(guī)則維護文檔。

□多種預制分攤模板。

□內(nèi)置各種財務計算函數(shù)，例如差異計算、差異百分比、取整、現(xiàn)金凈值、投資回報率、線性回歸等。