稅收籌劃

第一章 稅收籌劃概述
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 稅收籌劃的內涵
第二節(jié) 稅收籌劃的分類、方法與步驟
第三節(jié) 稅收籌劃風險及其防范
思考與練習
第二章 增值稅的稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 增值稅納稅人的政策規(guī)定及其籌劃
第二節(jié) 增值稅銷項稅額的籌劃
第三節(jié) 增值稅進項稅額的籌劃
第四節(jié) 增值稅計稅方法的籌劃
第五節(jié) 增值稅出口退稅的籌劃
第六節(jié) 增值稅優(yōu)惠政策的籌劃
第七節(jié) 增值稅納稅義務發(fā)生時間的籌劃
思考與練習
第三章 消費稅的稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 消費稅基本政策
第二節(jié) 消費稅計稅依據的籌劃
第三節(jié) 消費稅稅率的籌劃
思考與練習
第四章 企業(yè)所得稅的稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 企業(yè)納稅人身份與征收方式的稅收籌劃
第二節(jié) 企業(yè)收入項目的稅收籌劃
第三節(jié) 企業(yè)扣除項目的稅收籌劃
第四節(jié) 企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的稅收籌劃
第五節(jié) 企業(yè)融資方式的稅收籌劃
第六節(jié) 企業(yè)重組的稅收籌劃
思考與練習
第五章 個人所得稅的稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 納稅人身份選擇的稅收籌劃
第二節(jié) 個人應稅所得與個人捐贈的稅收籌劃
第三節(jié) 規(guī)避應稅所得及股權激勵的稅收籌劃
思考與練習
第六章 其他稅種的稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 土地增值稅的籌劃
第二節(jié) 房產稅的籌劃
第三節(jié) 資源稅的籌劃
第四節(jié) 城鎮(zhèn)土地使用稅的籌劃
第五節(jié) 印花稅的籌劃
第六節(jié) 車船稅及車輛購置稅的籌劃
第七節(jié) 契稅、環(huán)境保護稅、關稅的籌劃
思考與練習
第七章 國際稅收籌劃
學習目標
思政園地
案例導入
第一節(jié) 國際稅收籌劃相關概念
第二節(jié) 境外組織架構的稅收籌劃
第三節(jié) 境外業(yè)務的稅收籌劃
思考與練習
主要參考文獻