微型金融經(jīng)營(yíng)管理與創(chuàng)新

第一章　 微型金融的產(chǎn)生與發(fā)展 1
　 第一節(jié)　 微型金融的產(chǎn)生 1
　 　 一、 微型金融的含義 1
　 　 二、 微型金融的產(chǎn)生 2
　 　 三、 微型金融產(chǎn)生與發(fā)展的社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景 8
　 　 四、 微型金融產(chǎn)生與發(fā)展的理論基礎(chǔ) 16
　 第二節(jié)　 我國微型金融的創(chuàng)建與發(fā)展 27
　 　 一、 以農(nóng)村信用合作社形式探索發(fā)展階段 (1949—1978 年) 27
　 　 二、 改革開放后城鄉(xiāng)小微金融共同發(fā)展階段 (1979—2004 年) 28
　 　 三、 微型金融快速發(fā)展階段 (2005—2015 年) 31
　 　 四、 大力發(fā)展普惠金融階段 (2015 年以后) 35

第二章　 微型金融的組織結(jié)構(gòu) 39
　 第一節(jié)　 微型金融組織的類型 39
　 　 一、 微型金融機(jī)構(gòu)組織形式的分類與演變 39
　 　 二、 國際微型金融機(jī)構(gòu)主要模式 42
　 第二節(jié)　 我國的微型金融組織 56
　 　 一、 主要從事微型金融業(yè)務(wù)的正規(guī)金融機(jī)構(gòu) 56
　 　 二、 只設(shè)立微型金融業(yè)務(wù)部門的正規(guī)金融機(jī)構(gòu) 79
　 第三節(jié)　 微型金融企業(yè)的組織結(jié)構(gòu) 84
一、 微型金融機(jī)構(gòu)的公司治理現(xiàn)狀 84
二、 股東 (社員) 大會(huì) 89
　 　 三、 董事 (理事) 會(huì) 94
　 　 四、 監(jiān)事會(huì) 96
　 　 五、 高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理層 97
　 　 六、 黨委會(huì) 98
　 第四節(jié)　 我國微型金融企業(yè)的公司治理現(xiàn)狀及優(yōu)化 99
　 　 一、 我國微型金融組織公司治理中存在的問題 99
　 　 二、 我國微型金融組織公司治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新 105

第三章　 微型金融企業(yè)的業(yè)務(wù) 110
　 第一節(jié)　 微型金融企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表 110
　 　 一、 微型金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)與基本特點(diǎn) 110
　 　 二、 微型金融企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)?，F(xiàn)狀分析 116
　 第二節(jié)　 微型金融企業(yè)的負(fù)債業(yè)務(wù) 117
　 　 一、 同業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng) 117
　 　 二、 向中央銀行借款 118
　 　 三、 拆入資金 120
　 　 四、 衍生金融負(fù)債 120
　 　 五、 賣出回購金融資產(chǎn)款 121
　 　 六、 吸收存款 121
　 　 七、 負(fù)債業(yè)務(wù)的新變化 122
　 第三節(jié)　 微型金融企業(yè)的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 124
　 　 一、 交易性金融資產(chǎn) 124
　 　 二、 買入返售金融資產(chǎn) 125
　 　 三、 可供出售金融資產(chǎn) 126
　 　 四、 發(fā)放貸款及墊款 127
　 　 五、 持有至到期投資 128
　 　 六、 長(zhǎng)期股權(quán)投資 129
第四節(jié)　 微型金融企業(yè)的表外業(yè)務(wù) 130__
一、 商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的含義與分類 130
　 　 二、 微型金融機(jī)構(gòu)表外業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 136
　 第五節(jié)　 微型金融企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀與創(chuàng)新 137
　 　 一、 微型金融業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀分析 137
　 　 二、 微型金融業(yè)務(wù)發(fā)展的模式創(chuàng)新與推進(jìn)策略 146

第四章　 微型金融的需求與供給 154
　 第一節(jié)　 微型金融的需求分析 154
　 　 一、 微型金融的需求主體分析 154
　 　 二、 中小微企業(yè)的資金需求分析 157
　 　 三、 中小微企業(yè)的其他金融服務(wù)需求 159
　 第二節(jié)　 微型金融的供給分析 161
　 　 一、 微型金融的供給主體 161
　 　 二、 微型金融服務(wù)的供給政策分析 162
　 　 三、 微型金融的資金供給規(guī)模分析 166
　 　 四、 微型金融的供給結(jié)構(gòu)分析 167
　 第三節(jié)　 微型金融供求制約因素與優(yōu)化策略 170
　 　 一、 微型金融供求制約因素分析 170
　 　 二、 微型金融供求優(yōu)化策略選擇 174

第五章　 微型金融企業(yè)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與定位 179
　 第一節(jié)　 微型金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外部環(huán)境分析 179
　 　 一、 內(nèi)部環(huán)境分析 179
　 　 二、 外部環(huán)境分析 181
　 第二節(jié)　 微型金融企業(yè)的目標(biāo)與定位 185
　 　 一、 微型金融的發(fā)展戰(zhàn)略與目標(biāo) 185
　 　 二、 微型金融的發(fā)展定位: 緊貼縣域新農(nóng)村和社區(qū)主戰(zhàn)場(chǎng) 189
　 第三節(jié)　 新時(shí)代微型金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理轉(zhuǎn)型發(fā)展的趨勢(shì) 200
一、新時(shí)代的發(fā)展戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)定位決定了微型金融機(jī)構(gòu)未來經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn) 200
　 　 二、 新時(shí)代微型金融經(jīng)營(yíng)管理的轉(zhuǎn)型發(fā)展之路 202

第六章　 金融科技推動(dòng)微型金融企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理變革與創(chuàng)新 205
　 第一節(jié)　 金融科技的產(chǎn)生與發(fā)展 205
　 　 一、 金融科技的產(chǎn)生 205
　 　 二、 金融科技的發(fā)展階段 206
　 　 三、 金融科技發(fā)展的現(xiàn)狀特征分析 207
　 第二節(jié)　 金融科技沖擊商業(yè)銀行 211
　 　 一、 金融科技對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)端的沖擊 211
　 　 二、 金融科技對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債端的沖擊 214
　 　 三、 金融科技對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的沖擊 218
　 　 四、 金融科技對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響與沖擊 220
　 第三節(jié)　 金融科技賦能商業(yè)銀行 224
　 　 一、 金融科技賦能商業(yè)銀行的資產(chǎn)端 224
　 　 二、 金融科技賦能商業(yè)銀行的負(fù)債端 226
　 　 三、 金融科技賦能商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) 228
　　 四、依靠金融科技推動(dòng)物理網(wǎng)點(diǎn)向輕型化、智能化轉(zhuǎn)變，提高商業(yè)銀行科學(xué)管理水平 231
　 第四節(jié)　 金融科技運(yùn)用對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理影響的實(shí)證分析 232
　 　 一、 研究假設(shè) 232
　 　 二、 變量選取與衡量 233
　 　 三、 樣本選擇與數(shù)據(jù)來源 237
　 　 四、 描述性統(tǒng)計(jì)及檢驗(yàn) 238
　 　 五、 研究設(shè)計(jì) 240
　 　 六、 實(shí)證結(jié)果分析 241
　 　 七、 研究結(jié)論與政策建議 247
　 第五節(jié)　 微型金融企業(yè)科技運(yùn)用的實(shí)踐與探索 248
　 一、 互聯(lián)網(wǎng)民營(yíng)銀行的率先實(shí)踐 248
　 　 二、 農(nóng)村信用社和農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)的金融科技運(yùn)用 251

第七章　 微型金融企業(yè)的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理 271
　 第一節(jié)　 內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系 271
　 　 一、 商業(yè)銀行內(nèi)部控制各環(huán)節(jié)的職責(zé)界定 271
　 　 二、 內(nèi)部控制、 風(fēng)險(xiǎn)控制、 內(nèi)部審計(jì)的關(guān)系 274
　 第二節(jié)　 我國微型金融組織的內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析 277
　 　 一、 我國微型金融組織的內(nèi)部控制現(xiàn)狀 277
　 　 二、 我國微型金融組織內(nèi)部控制工作存在的問題與原因 280
　 　 三、 加強(qiáng)我國微型金融組織內(nèi)部控制工作的幾點(diǎn)思考 282
　 第三節(jié)　 我國微型金融組織風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析 284
　 　 一、 我國微型金融組織經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 284
　 　 二、 我國微型金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)形成的主要原因 298
　 　 三、 微型金融企業(yè)防范與化解風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)思考 300
　 第四節(jié)　 微型金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新案例分析 304
　 　 一、 商業(yè)銀行推行績(jī)效工資延時(shí)支付制度 304
　　 二、大豐農(nóng)村商業(yè)銀行運(yùn)用薪酬設(shè)計(jì)、績(jī)效考核等激勵(lì)約束機(jī)制，有效控制銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)效益 304
　 　 三、 村鎮(zhèn)銀行集團(tuán)化內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理模式 307

第八章　 微型金融企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)與外部監(jiān)管 313
　 第一節(jié)　 微型金融企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)與外部監(jiān)管現(xiàn)狀分析 313
　 　 一、 微型金融企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督現(xiàn)狀 314
　 　 二、 微型金融企業(yè)的外部監(jiān)管現(xiàn)狀 315
　 第二節(jié)　 微型金融企業(yè)內(nèi)部審計(jì)改進(jìn)與創(chuàng)新 333
　 　 一、 微型金融企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作的改進(jìn)思考 333
　 　 二、 農(nóng)村商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)技術(shù)創(chuàng)新實(shí)踐 334
　 　 三、 村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部審計(jì)的組織創(chuàng)新 340
第三節(jié)　 微型金融企業(yè)的監(jiān)管創(chuàng)新 342
　 　 一、 微型金融企業(yè)金融監(jiān)管的理念創(chuàng)新 342
　　 二、金融監(jiān)管的組織創(chuàng)新， 提高微型金融監(jiān)管的針對(duì)性，增強(qiáng)微型金融企業(yè)監(jiān)督的屬地性 345
　 　 三、 探索建立適應(yīng)微型金融企業(yè)的適應(yīng)性監(jiān)管指標(biāo)體系 351

參考文獻(xiàn) 355
后記 366