出納業(yè)務(wù)操作

項目1 出納必備基礎(chǔ)技能
任務(wù)1 出納的概念、崗位職責和職業(yè)道德要求
一、出納的概念
二、出納的崗位職責
三、出納的職業(yè)道德要求
任務(wù)2 出納崗位的內(nèi)部牽制制度
一、會計內(nèi)部牽制制度介紹
二、出納崗位的內(nèi)部牽制制度介紹
任務(wù)3 出納會計書寫規(guī)范
一、數(shù)碼字書寫規(guī)范
二、中文大寫數(shù)字書寫規(guī)范
任務(wù)4 手持式單指單張點鈔法
一、手持式單指單張點鈔法的基本步驟
二、點鈔的基本要求
任務(wù)5 印章的使用
一、印章的識別及適用范圍
二、印章的刻制和蓋章的方法
項目1 知識測試與能力訓練
項目2 庫存現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)
任務(wù)1 庫存現(xiàn)金的使用范圍及限額
一、庫存現(xiàn)金的含義
二、現(xiàn)金管理基本原則
三、現(xiàn)金管理基本規(guī)定
四、庫存現(xiàn)金使用范圍
任務(wù)2 收入、費用現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)
一、辦理現(xiàn)金收入業(yè)務(wù)
二、辦理費用報銷現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)
任務(wù)3 往來款項現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)
一、辦理往來款項現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)
二、辦理應(yīng)收賬款現(xiàn)金收回業(yè)務(wù)
三、辦理其他應(yīng)付款現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)
四、辦理應(yīng)付賬款現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)
任務(wù)4 庫存現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)
一、辦理現(xiàn)金繳存業(yè)務(wù)
二、辦理現(xiàn)金提取業(yè)務(wù)
項目2 知識測試與能力訓練
項目3 銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)
任務(wù)1 銀行結(jié)算賬戶的分類與管理
一、銀行結(jié)算賬戶的概念和種類
二、銀行結(jié)算賬戶管理
任務(wù)2 銀行支票結(jié)算業(yè)務(wù)
一、現(xiàn)金支票
二、轉(zhuǎn)賬支票
三、支票結(jié)算注意事項
任務(wù)3 銀行匯票結(jié)算業(yè)務(wù)
一、銀行匯票的概念
二、銀行匯票的使用
三、使用銀行匯票支付款項
四、取得銀行匯票收取款項
任務(wù)4 銀行本票結(jié)算業(yè)務(wù)
一、銀行本票的概念
二、銀行本票的使用
三、銀行本票支付款項
四、銀行本票收取款項
任務(wù)5 商業(yè)匯票結(jié)算業(yè)務(wù)
一、商業(yè)匯票的概念
二、商業(yè)匯票的使用
三、商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)辦理流程
四、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)辦理流程
五、商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理
任務(wù)6 匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)
一、匯兌結(jié)算的概念
二、匯兌結(jié)算的特點
三、電匯結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程
四、信匯結(jié)算業(yè)務(wù)辦理流程
五、匯款的撤銷和退匯業(yè)務(wù)
任務(wù)7 托收承付業(yè)務(wù)
一、托收承付的概念
二、托收承付的使用特點
三、托收承付業(yè)務(wù)辦理流程
任務(wù)8 委托收款業(yè)務(wù)
一、委托收款的概念
二、委托收款的特點
三、委托收款業(yè)務(wù)辦理流程
任務(wù)9 網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)
一、網(wǎng)上銀行的概念
二、申請開通網(wǎng)上銀行的流程
三、網(wǎng)上銀行支付業(yè)務(wù)辦理流程
四、使用網(wǎng)上銀行的安全措施
項目3 知識測試與能力訓練
項目4 日記賬的登記
任務(wù)1 現(xiàn)金日記賬的登記
一、現(xiàn)金日記賬的啟用
二、現(xiàn)金日記賬的設(shè)置
三、現(xiàn)金日記賬的登記
任務(wù)2 銀行存款日記賬的登記
一、銀行存款日記賬的啟用
二、銀行存款日記賬的設(shè)置
三、銀行存款日記賬的登記
任務(wù)3 對賬與結(jié)賬
一、對賬
二、結(jié)賬
項目4 知識測試與能力訓練
項目5 期末及其他業(yè)務(wù)
任務(wù)1 庫存現(xiàn)金清查業(yè)務(wù)
一、庫存現(xiàn)金清查基本知識
二、填制庫存現(xiàn)金盤點報告表
三、庫存現(xiàn)金盤盈、盤虧業(yè)務(wù)處理
任務(wù)2 銀行存款清查業(yè)務(wù)
一、銀行存款清查基本知識
二、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表
任務(wù)3 工資發(fā)放業(yè)務(wù)及員工個人所得稅的計算
一、工資發(fā)放基本知識
二、工資表的計算
三、個人所得稅的計算
四、工資表的賬務(wù)處理
任務(wù)4 出納工作交接
一、出納工作交接的幾種情形
二、出納工作交接的責任
三、出納工作交接的內(nèi)容
四、出納工作交接的常見問題
項目5 知識測試與能力訓練
參考文獻