現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理手冊

引言：銀行資產(chǎn)負債管理工作的認知邏輯和內(nèi)容框架 1
一、銀行資產(chǎn)負債管理職能部門的定位1
二、履行銀行資產(chǎn)負債管理職責的職能部門實踐3
三、資產(chǎn)負債管理從業(yè)人員的知識儲備5
四、資負管理職能部門的績效評價8

上篇 理論準備

第一章 銀行資產(chǎn)負債管理的挑戰(zhàn)與趨勢 12
一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理面臨的重要挑戰(zhàn)13
二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的新趨勢21

第二章 銀行資產(chǎn)負債管理的理論框架 24
一、資產(chǎn)負債管理的對象24
二、資產(chǎn)負債管理的目標26
三、資產(chǎn)負債管理的原則28
四、資產(chǎn)負債管理的內(nèi)容29
五、資產(chǎn)負債管理的工具與策略31

第三章 影響銀行資產(chǎn)負債決策的宏觀變量 37
一、“量”：銀行間市場資金面的松緊程度38
二、“價”：市場利率的變化情況44
三、“險”：經(jīng)濟周期的運行狀況與宏觀調(diào)控47

第四章 讀懂銀行財務報表 54
一、銀行基本報表內(nèi)容及用途55
二、銀行的盈利模式與資產(chǎn)負債特征的邏輯關(guān)系56
三、如何從報表把握銀行盈利模式和資產(chǎn)負債特征 57

第五章 貨幣市場 65
一、貨幣市場的起源與發(fā)展66
二、貨幣市場的參與主體、市場構(gòu)成及運行情況67
三、貨幣市場的功能、風險及監(jiān)管74
四、貨幣市場日算規(guī)則77

第六章 收益率曲線 79
一、收益率的類型79
二、收益率曲線的形態(tài)和變化84
三、收益率曲線的影響因素87
四、利率掉期曲線89

第七章 衍生金融工具 91
一、衍生金融工具的起源與發(fā)展91
二、衍生金融工具的種類與規(guī)模92
三、衍生金融工具在商業(yè)銀行的應用94
四、衍生金融工具的風險與監(jiān)管101

第八章 資產(chǎn)證券化 103
一、資產(chǎn)證券化的起源及發(fā)展104
二、資產(chǎn)證券化的種類111
三、資產(chǎn)證券化實際運用113

下篇 實踐操作

第九章 資產(chǎn)負債管理委員會 118
一、組織架構(gòu)和委員構(gòu)成118
二、主要職能122
三、運作方式124

第十章 資產(chǎn)負債管理政策制度體系和策略實施 129
一、資產(chǎn)負債管理政策制度體系129
二、資產(chǎn)負債管理策略132
三、資產(chǎn)負債策略分析133

第十一章 流動性風險管理 141
一、流動性風險管理的重要性142
二、商業(yè)銀行流動性風險管理的治理架構(gòu)148
三、商業(yè)銀行流動性風險管理的管理對象150
四、商業(yè)銀行流動性風險管理的管理工具和方法154
五、商業(yè)銀行流動性風險管理的監(jiān)測和報告168
六、銀行流動性風險管理的發(fā)展趨勢169

第十二章 商業(yè)銀行的銀行賬簿利率風險管理 171
一、銀行賬簿利率風險的識別172
二、利率風險計量179
三、壓力測試183
四、利率風險的管控186
五、利率風險的監(jiān)測和報告189
六、領(lǐng)先實踐的銀行賬簿利率風險管理191

第十三章 匯率風險管理 193
一、匯率風險的識別194
二、匯率風險的計量196
三、匯率風險的壓力測試199
四、匯率風險的管控200
五、匯率風險的監(jiān)測和報告201
六、領(lǐng)先實踐的匯率風險管理202

第十四章 定價管理 204
一、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價管理204
二、外部定價管理214

第十五章 資本管理 220
一、銀行資本的來源與功用221
二、認識銀行資本的三個維度225
三、監(jiān)管資本國際標準的演進歷程228
四、商業(yè)銀行資本管理實踐239

第十六章 資產(chǎn)負債組合管理 252
一、資產(chǎn)組合管理252
二、負債組合管理254
三、資產(chǎn)負債匹配管理256
四、資產(chǎn)負債組合管理的應用261
五、利率市場化進程中美國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理轉(zhuǎn)型借鑒263
六、中國香港銀行業(yè)在利率市場化進程中的資產(chǎn)負債管理轉(zhuǎn)型借鑒267

第十七章 資產(chǎn)負債管理系統(tǒng)建設(shè) 272
一、系統(tǒng)框架和構(gòu)成內(nèi)容273
二、實施方法275
三、系統(tǒng)成敗的關(guān)注點281

附錄一 資產(chǎn)負債管理常用術(shù)語
附錄二 資產(chǎn)負債管理指引最終指引（英國金融服務管理局，2011年1月）
附錄三 國際基準利率改革的進展、影響及對策
一、國際基準利率改革的基本情況
二、對商業(yè)銀行外幣業(yè)務經(jīng)營管理的主要影響
三、商業(yè)銀行的應對措施

參考文獻 317
后記