最高人民法院指導(dǎo)性案例裁判規(guī)則理解與適用·公司卷二

第一章公司章程
規(guī)則1公司章程關(guān)于股東會(huì)對(duì)股東處以罰款的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)視為公司全體股東所預(yù)設(shè)的對(duì)違反公司章程股東的一種制裁措施，不違反《公司法》的禁止性規(guī)定 / 【規(guī)則理解】
一、公司章程與股東自治之關(guān)系 /
（一）股東自治是公司章程制定的基礎(chǔ) /
（二）公司章程是股東自治的基本形式與實(shí)現(xiàn)的保證 /
二、公司章程保障公司參與人的權(quán)益和預(yù)期的安全 /
三、公司章程可作為裁判法源 / 【拓展適用】
一、與公司法規(guī)定不一致的章程條款效力 /
二、公司章程與公司法之間的四種關(guān)系模型 /
（一）不得排除之關(guān)系 /
（二）選擇設(shè)定之關(guān)系 /
（三）優(yōu)先適用之關(guān)系 /
（四）任意設(shè)定之關(guān)系 /
三、司法裁判中適用公司章程規(guī)定的審查標(biāo)準(zhǔn) / 【典型案例】南京安盛財(cái)務(wù)顧問有限公司與祝鵑股東會(huì)決議罰款糾紛案 /
規(guī)則2公司章程規(guī)定股東退休時(shí)必須退股，股東與公司應(yīng)該按公司章程履行 / 【規(guī)則理解】
一、公司章程的法律特征 /
（一）法定性 /
（二）自治性 /
（三）公開性 /
二、公司章程的法律效力 /
（一）對(duì)公司的效力 /
（二）對(duì)公司內(nèi)部關(guān)系的效力 /
（三）對(duì)外的效力 /
三、公司章程規(guī)定股東退股的效力認(rèn)定 / 【拓展適用】
一、與公司法任意性規(guī)范相沖突的公司章程效力認(rèn)定 /
二、公司修改章程限制或取消股東原有權(quán)利的效力認(rèn)定 /
三、公司章程規(guī)定公司重大決策須經(jīng)全體股東一致通過的效力認(rèn)定 /
四、公司股東對(duì)公司章程條款效力質(zhì)疑訴訟的受理 / 【典型案例】上海大成資產(chǎn)評(píng)估有限公司與樓建華等其他與公司有關(guān)的糾紛案 /
第二章股東出資
規(guī)則3受讓人明知受讓的股權(quán)存在出資不實(shí)等瑕疵的，根據(jù)協(xié)議約定以及公司章程的規(guī)定，受讓人應(yīng)對(duì)公司承擔(dān)出資不實(shí)的法律責(zé)任 / 【規(guī)則理解】
一、股東出資義務(wù)的概念及法律特征 /
（一）股東出資義務(wù)的概念 /
（二）股東出資義務(wù)的法律特征 /
二、公司股東出資的特性 /
（一）出資行為的契約性 /
（二）出資形式的限定性 /
（三）按期足額出資義務(wù)的法定性 /
（四）出資不實(shí)的受懲罰性 /
三、公司股東出資的法律意義 /
（一）公司股東出資是公司資本形成的基礎(chǔ) /
（二）公司股東出資是公司股東對(duì)公司負(fù)有的最基本義務(wù) /
（三）公司股東出資是股東取得股權(quán)利益的對(duì)價(jià)和依據(jù) /
（四）公司股東如實(shí)出資是股東承擔(dān)有限責(zé)任的前提 /
四、股東出資瑕疵及其法律責(zé)任 /
（一）股東出資責(zé)任的解讀 /
（二）股東出資瑕疵及其表現(xiàn)形式 /
（三）股東出資瑕疵的法律責(zé)任 /
五、瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律效力與相關(guān)股東的法律責(zé)任 /
（一）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓法律效力的內(nèi)涵 /
（二）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)協(xié)議當(dāng)事人的效力 /
（三）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)公司的效力 /
（四）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)公司其他股東的效力 /
（五）瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)相關(guān)第三人的效力 / 【拓展適用】
一、公司股東或者瑕疵出資股權(quán)受讓人違反出資義務(wù)的救濟(jì)方式 /
（一）減少資本總額，取消相應(yīng)股權(quán) /
（二）其他股東替代出資，追償替代債務(wù) /
二、瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，出讓人不因股權(quán)轉(zhuǎn)讓而免除對(duì)公司承擔(dān)補(bǔ)足出資法定義務(wù) /
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容是股東權(quán)利，而非補(bǔ)足出資責(zé)任的轉(zhuǎn)讓 /
（二）公司法領(lǐng)域中，為維護(hù)交易安全、最大限度地保護(hù)公司和債權(quán)人利益的原則決定了瑕疵出資產(chǎn)生的法律責(zé)任一般專屬于瑕疵出資的股東 /
（三）根據(jù)責(zé)任自負(fù)的歸責(zé)原則，出資瑕疵股東應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充對(duì)公司的出資 /
（四）公司法立法本意要求瑕疵出資股東承擔(dān)對(duì)公司的補(bǔ)足出資責(zé)任，有利于防止轉(zhuǎn)讓方惡意將股權(quán)轉(zhuǎn)讓，保護(hù)侵害公司、債權(quán)人和其他股東的利益 /
（五）由出資瑕疵股東承擔(dān)補(bǔ)足公司出資的責(zé)任與其他相關(guān)法律的規(guī)定成為有機(jī)的統(tǒng)一體 /
三、瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的訴訟時(shí)效問題與舉證責(zé)任負(fù)擔(dān) /
（一） 瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的訴訟時(shí)效問題 /
（二） 瑕疵出資股權(quán)轉(zhuǎn)讓訴訟的舉證責(zé)任負(fù)擔(dān) / 【典型案例】安達(dá)新世紀(jì)?巨鷹投資發(fā)展有限公司與北京首都國際投資管理有限責(zé)任公司、協(xié)和健康醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司股東權(quán)確權(quán)賠償糾紛案 /
規(guī)則4股東向公司補(bǔ)繳的出資只能用于清償公司所有債權(quán)人，不能向個(gè)別債權(quán)人清償 / 【規(guī)則理解】
一、股東的資本充實(shí)責(zé)任 /
（一）資本充實(shí)責(zé)任的內(nèi)涵 /
（二）資本充實(shí)責(zé)任的內(nèi)容 /
（三）資本充實(shí)責(zé)任的特點(diǎn) /
二、破產(chǎn)債權(quán)平等規(guī)則 /
（一）破產(chǎn)債權(quán)平等規(guī)則的內(nèi)涵 /
（二）破產(chǎn)債權(quán)平等規(guī)則的內(nèi)容 /
（三）破產(chǎn)債權(quán)平等規(guī)則的例外 /
三、集體清償規(guī)則 /
（一）建立集體清償規(guī)則的理由 /
（二）集體清償規(guī)則在破產(chǎn)法上的體現(xiàn) / 【拓展適用】
一、股東未履行或者未全面履行出資義務(wù)責(zé)任的把握 /
二、公司債權(quán)人對(duì)出資瑕疵股東追索財(cái)產(chǎn)清償債務(wù)的方式 /
（一）債權(quán)人對(duì)出資瑕疵股東行使代位權(quán) /
（二）債權(quán)人提起公司法人格否認(rèn)訴訟 /
三、個(gè)別清償無效的司法認(rèn)定 /
（一）禁止個(gè)別清償?shù)臈l件 /
（二）個(gè)別清償?shù)姆珊蠊?/
（三）清償無效的時(shí)間起算 /
四、破產(chǎn)中出資人補(bǔ)繳出資的司法認(rèn)定 /
（一）出資人的補(bǔ)繳出資義務(wù) /
（二）向出資人追索欠繳出資是管理人的職責(zé) /
（三）管理人追索出資不受原出資期限的限制 / 【典型案例】深圳市佩奇進(jìn)出口貿(mào)易有限公司與湖北銀行股份有限公司宜昌南湖支行、華誠投資管理有限公司破產(chǎn)債權(quán)確認(rèn)糾紛案 /
第三章抽逃出資責(zé)任
規(guī)則5股東將資金轉(zhuǎn)入公司賬戶驗(yàn)資后，在無正當(dāng)交易關(guān)系的情況下又將出資轉(zhuǎn)出的，系抽逃出資行為，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任 / 【規(guī)則理解】
一、股東抽逃出資的理解 /
二、股東抽逃出資的特點(diǎn) /
（一）股東的出資行為已經(jīng)完成 /
（二）違反了公司法相關(guān)的禁止性規(guī)定 /
（三）股東抽逃出資的行為具有隱蔽性、欺詐性 /
（四）多為控股股東所為 /
三、股東抽逃出資的實(shí)質(zhì) /
（一）股東濫用股東權(quán)利 /
（二）股東濫用有限責(zé)任 /
（三）股東濫用有限責(zé)任的情形 /
四、股東抽逃出資的構(gòu)成要件與認(rèn)定 /
（一）股東抽逃出資的構(gòu)成要件 /
（二）股東抽逃出資的認(rèn)定 /
五、股東抽逃出資的法律責(zé)任 /
（一）抽逃出資股東對(duì)公司的民事侵權(quán)責(zé)任 /
（二）抽逃出資股東對(duì)公司債權(quán)人的補(bǔ)充清償責(zé)任 /
（三）協(xié)助抽逃出資的其他股東、董事、高級(jí)管理人員或者實(shí)際控制人的連帶責(zé)任 /
（四）關(guān)于股東抽逃出資責(zé)任的司法解釋及其理解 / 【拓展適用】
一、《公司法》修改對(duì)股東抽逃出資的影響 /
（一）《公司法》修改的重點(diǎn)內(nèi)容 /
（二）2014年《公司法》確定的資本制度 /
（三）《公司法》修改后認(rèn)繳資本制下的抽逃出資 /
二、強(qiáng)化授權(quán)資本制下對(duì)債權(quán)人利益的保護(hù) /
（一）司法解釋對(duì)公司債權(quán)人的保護(hù) /
（二）完善我國授權(quán)資本制下債權(quán)人利益保護(hù)機(jī)制 /
三、完善涉及抽逃出資罪的刑法制度 /
四、審判實(shí)務(wù)中需要注意的問題 /
（一）抽逃出資與借款行為的區(qū)分 /
（二）抽逃出資民事訴訟時(shí)效制度的適用問題 / 【典型案例】源潤控股集團(tuán)股份有限公司與上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司天津分行 、天津港保稅區(qū)國臣國際貿(mào)易有限公司、天津國信集團(tuán)有限公司 、天津市通泰實(shí)業(yè)發(fā)展有限公司 、天津國臣投資集團(tuán)有限公司 、孫建國借款合同糾紛案 /
第四章公司人格混同
規(guī)則6關(guān)聯(lián)公司人格混同，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人利益的，關(guān)聯(lián)公司相互之間對(duì)外部債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任 / 【規(guī)則理解】
一、關(guān)聯(lián)公司的界定 /
（一）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)涵及法律特征 /
（二）關(guān)聯(lián)交易主體 /
二、人格混同的認(rèn)定 /
（一）法人人格混同的概念 /
（二）法人人格混同的主要表現(xiàn)形式 /
（三）出現(xiàn)法人人格混同的原因 /
（四）認(rèn)定法人人格混同的標(biāo)準(zhǔn) /
三、關(guān)聯(lián)公司人格混同責(zé)任的承擔(dān) /
（一）主體要件——唯有債權(quán)人可得訴請(qǐng)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行人格否認(rèn) /
（二）行為要件——關(guān)聯(lián)企業(yè)之股東假借人格混同濫用法人獨(dú)立地位 /
（三）結(jié)果要件——唯有否認(rèn)關(guān)聯(lián)企業(yè)的法人人格方能保護(hù)債權(quán)人利益 / 【拓展適用】
一、關(guān)聯(lián)企業(yè)在債務(wù)人公司已經(jīng)喪失清償能力時(shí)搶先清償自身債務(wù)情形的認(rèn)定 /
二、《公司法》第20條的法律適用 /
三、《民法通則》第4條和《公司法》第3條的關(guān)系 /
四、適用揭開公司面紗（法人人格否認(rèn)）需要注意事項(xiàng) /
（一）應(yīng)當(dāng)審慎適用 /
（二）判決的效力范圍 /
五、我國《公司法》體系下不可逆向否認(rèn)公司法人人格 /
六、司法實(shí)踐中不宜輕易否認(rèn)實(shí)質(zhì)一人公司的法人人格 /
七、揭開公司面紗（法人人格否認(rèn)）中不宜考慮股東的主觀過錯(cuò) /
八、在執(zhí)行程序中不應(yīng)適用公司人格否認(rèn)制度 /
九、公司人格否認(rèn)之訴中的舉證責(zé)任分配 / 【典型案例】徐工集團(tuán)工程機(jī)械股份有限公司與成都川交工貿(mào)有限責(zé)任公司等買賣合同糾紛案 /
第五章股權(quán)轉(zhuǎn)讓
規(guī)則7沒有實(shí)際導(dǎo)致股權(quán)所有人權(quán)利變化的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同不能簡單認(rèn)定無效 / 【規(guī)則理解】
一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同依法成立時(shí)生效 /
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同的成立與生效 /
（二）對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同成立與生效的評(píng)析 /
二、涉他合同 /
（一）為第三人利益的合同 /
（二）為第三人設(shè)定義務(wù)的合同 /
（三）第三人負(fù)擔(dān)合同效力的認(rèn)定 /
三、股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同系無權(quán)處分合同的效力認(rèn)定 / 【拓展適用】
一、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議與股權(quán)變動(dòng)的效力 /
（一）股權(quán)變動(dòng)模式的不同觀點(diǎn) /
（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議與股權(quán)變動(dòng)效力認(rèn)定的把握 /
二、股權(quán)轉(zhuǎn)讓后原股東再次處分股權(quán)的效力 /
三、股權(quán)未發(fā)生變動(dòng)，受讓人即再轉(zhuǎn)讓股權(quán)的效力認(rèn)定 / 【典型案例】廣東達(dá)寶物業(yè)管理有限公司與廣東中岱企業(yè)集團(tuán)有限公司、廣東中岱電訊產(chǎn)業(yè)有限公司、廣州市中珊實(shí)業(yè)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓合作糾紛案 /
第六章股權(quán)回購
規(guī)則8對(duì)股東會(huì)決議轉(zhuǎn)讓公司主要財(cái)產(chǎn)投反對(duì)票的股東有權(quán)請(qǐng)求公司以合理價(jià)格回購其股權(quán) / 【規(guī)則理解】
一、異議股東股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的內(nèi)涵及不同學(xué)說 /
（一）異議股東股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的內(nèi)涵 /
（二）異議股東股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的不同學(xué)說 /
二、異議股東股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的特征 /
（一）作為異議股東向公司請(qǐng)求回購的一種權(quán)利保護(hù)方法 /
（二）公司向異議股東履行回購的行為是責(zé)任而不是一般性義務(wù) /
（三）異議股東股權(quán)回購請(qǐng)求權(quán)的行使方式受到一定限制 /
（四）作為賦予公司股東的權(quán)利，公司不得回購自己公司的股權(quán) /
（五）異議股東只能是在股東會(huì)進(jìn)行表決時(shí)的少數(shù)股東 /
（六）異議股東提出的回購價(jià)格和公司實(shí)際回購的價(jià)格應(yīng)當(dāng)合理公平 /
三、實(shí)現(xiàn)異議股東回購請(qǐng)求權(quán)的條件 /
（一）異議股東回購請(qǐng)求權(quán)的主體適格 /
（二）股東對(duì)股東會(huì)決議有明確的異議意思表示 /
（三）股東向公司提出了明確的請(qǐng)求回購股份的意思表示 /
（四）股東于法定期限內(nèi)行使請(qǐng)求權(quán) / 【拓展適用】
一、禁止收購本公司股份及其例外規(guī)定 /
（一）禁止收購本公司股份 /
（二）禁止收購本公司股份的例外規(guī)定 /
二、《公司法》第74條與第142條之比較 /
三、異議股東回購請(qǐng)求權(quán)與中小股東其他救濟(jì)措施之間的互動(dòng)關(guān)系 / 【典型案例】袁朝暉與長江置業(yè)（湖南）發(fā)展有限公司請(qǐng)求公司收購股份糾紛案 /
第七章股東優(yōu)先購買權(quán)
規(guī)則9股東對(duì)外轉(zhuǎn)讓股權(quán)，因其他股東在同等條件下購買而對(duì)其股權(quán)是否轉(zhuǎn)讓及轉(zhuǎn)讓條件做了多次反復(fù)處理的，可支持其他股東行使優(yōu)先購買權(quán) / 【規(guī)則理解】
一、股東優(yōu)先購買權(quán)的理論追溯 /
（一）股權(quán)優(yōu)先購買權(quán)的內(nèi)涵 /
（二）形成股東優(yōu)先購買權(quán)的前提 /
（三）產(chǎn)生股東優(yōu)先購買權(quán)的基礎(chǔ) /
二、股東優(yōu)先購買權(quán)“同等條件”標(biāo)準(zhǔn)的確定 /
（一）對(duì)“同等條件”的不同理解 /
（二）“同等條件”的具體標(biāo)準(zhǔn) /
三、《公司法》第71條確立的四項(xiàng)原則與條文解讀 /
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓自由原則的確立與第71條第1款規(guī)定的理解 /
（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓同意原則的確立與第71條第2款規(guī)定的理解 /
（三）股權(quán)優(yōu)先購買原則的確立與第71條第3款規(guī)定的理解 /
（四）股權(quán)轉(zhuǎn)讓股東自治原則與第71條第4款規(guī)定的理解 / 【拓展適用】
一、股東優(yōu)先購買權(quán)比例的確定 /
（一）公司章程有規(guī)定的從其規(guī)定 /
（二） 公司章程沒有規(guī)定的，應(yīng)從維護(hù)原股東的公司地位和公司的人合性、穩(wěn)定性角度出發(fā)來確定該“出資比例” /
二、優(yōu)先購買權(quán)對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的影響 /
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議成立的獨(dú)立性 /
（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的履行效力 /
三、股東優(yōu)先購買權(quán)制度的法律保護(hù) /
（一）侵犯股東優(yōu)先購買權(quán)的構(gòu)成要件 /
（二）侵犯股東優(yōu)先購買權(quán)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同效力認(rèn)定 /
四、股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)先權(quán)訴訟中應(yīng)當(dāng)注意的問題 /
（一）股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)先權(quán)訴訟主體的確定問題 /
（二）股權(quán)轉(zhuǎn)讓優(yōu)先購買權(quán)訴訟的管轄問題 /
（三）章程規(guī)定與法律規(guī)定的合理對(duì)抗問題 /
（四）優(yōu)先購買權(quán)的行使期限問題 / 【典型案例】樓國君與方樟榮、毛協(xié)財(cái)、王忠明、陳溪強(qiáng)、王芳滿、張銓興、徐玉梅、吳廣燈股權(quán)轉(zhuǎn)讓與優(yōu)先購買權(quán)糾紛案 /
第八章股東知情權(quán)
規(guī)則10公司以股東查閱會(huì)計(jì)賬簿的目的是為公司涉及的其他案件的對(duì)方當(dāng)事人收集證據(jù)為由拒絕提供查閱的，不屬于《中華人民共和國公司法》第33條第2款規(guī)定中股東具有不正當(dāng)目的、可能損害公司合法利益的情形 / 【規(guī)則理解】
一、股東知情權(quán)的內(nèi)涵 /
二、股東知情權(quán)的行使主體 /
（一）原公司股東喪失股東資格后的知情權(quán) /
（二）公司后續(xù)股東的知情權(quán) /
三、股東知情權(quán)中的目的限制 /
（一）股東知情權(quán)的制度價(jià)值 /
（二）股東查閱權(quán) /
（三）股東查閱權(quán)行使的限制 /
（四）股東行使知情權(quán)的正當(dāng)目的 / 【拓展適用】
一、審理股東知情權(quán)案件的宏觀把握 /
（一）以公司內(nèi)部主體的利益均衡為起點(diǎn) /
（二）以實(shí)現(xiàn)公司良性治理結(jié)構(gòu)為目標(biāo) /
二、有限責(zé)任公司股東不宜查閱公司會(huì)計(jì)原始憑證 /
（一）兩種不同的觀點(diǎn) /
（二）不宜查閱公司會(huì)計(jì)原始憑證的理由 /
三、股東查閱公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)決議的正當(dāng)目的 /
四、股東要求查閱公司會(huì)計(jì)賬簿的限制 /
五、財(cái)務(wù)賬簿查閱權(quán)行使之正當(dāng)目的界定 /
六、股東會(huì)計(jì)賬簿查閱權(quán)受侵害時(shí)的司法救濟(jì) /
七、股東知情權(quán)案件舉證責(zé)任的分配 /
（一）請(qǐng)求查閱、復(fù)制章程、記錄和決議案件的舉證責(zé)任分配 /
（二）請(qǐng)求查閱、復(fù)制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告案件的舉證責(zé)任分配 /
（三）行使財(cái)務(wù)賬薄查閱權(quán)案件的舉證責(zé)任分配 /
（四）請(qǐng)求查閱原始會(huì)計(jì)憑證案件的舉證責(zé)任分配 /
（五）股東具有“正當(dāng)目的”的舉證責(zé)任分配 / 【典型案例】李淑君、吳湘、孫杰、王國興與江蘇佳德置業(yè)發(fā)展有限公司股東知情權(quán)糾紛案 /