證券投資基金同步輔導教材

目　錄

第一章　證券投資基金概述　1
考點結(jié)構(gòu)　1
考綱分析　1
要點解析　2
第一節(jié)　證券投資基金的概念與特點　2
要點一　2
要點二　2
要點三　2
第二節(jié)　證券投資基金的參與主體　3
要點四　3
要點五　3
第三節(jié)　證券投資基金的法律形式　3
要點六　3
要點七　4
第四節(jié)　證券投資基金的運作方式　4
要點八　4
要點九　4
第五節(jié)　證券投資基金的起源與發(fā)展　4
要點十　4
要點十一　5
第六節(jié)　我國基金業(yè)的發(fā)展概況　5
要點十二　5
第七節(jié)　基金業(yè)在金融體系中的地位與作用　5
要點十三　5
練習　5

第二章　證券投資基金類型　12
考點結(jié)構(gòu)　12
考綱分析　13
要點解析　13
第一節(jié)　證券投資基金分類概述　13
要點一　13
要點二　13
要點三　14
第二節(jié)　股票基金　15
要點四　15
要點五　15
要點六　16
要點七　16
第三節(jié)　債券基金　17
要點八　17
要點九　17
要點十　17
要點十一　17
第四節(jié)　貨幣市場基金　17
要點十二　17
要點十三　18
要點十四　18
第五節(jié)　混合基金　18
要點十五　18
第六節(jié)　保本基金　18
要點十六　19
要點十七　19
要點十八　19
第七節(jié)　交易型開放式指數(shù)基金(ETF)　19
要點十九　19
要點二十　20
第八節(jié)　QDII基金　20
要點二十一　20
第九節(jié)　分級基金　20
第十節(jié)　基金評價與投資選擇　21
要點二十二　21
要點二十三　21
要點二十四　21
練習　22

第三章　基金的募集、交易與登記　30
考點結(jié)構(gòu)　30
考綱分析　30
要點解析　31
第一節(jié)　基金募集與認購　31
要點一　31
要點二　31
要點三　31
要點四　31
要點五　32
要點六　32
要點七　32
要點八　33
要點九　33
第二節(jié)　基金的交易、申購和贖回　33
要點十　33
要點十一　33
要點十二　33
要點十三　34
要點十四　34
要點十五　34
要點十六　34
要點十七　34
要點十八　35
要點十九　35
要點二十　35
要點二十一　36
要點二十二　36
要點二十三　36
第三節(jié)　基金份額的登記　37
練習　37

第四章　基金管理人　45
考點結(jié)構(gòu)　45
考綱分析　46
要點解析　46
第一節(jié)　基金管理人概述　46
要點一　46
要點二　47
要點三　47
要點四　47
要點五　47
第二節(jié)　基金管理公司機構(gòu)設置　47
要點六　47
要點七　48
第三節(jié)　基金投資運作管理　48
要點八　48
要點九　48
第四節(jié)　特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務　48
要點十　48
要點十一　48
要點十二　49
第五節(jié)　基金管理公司治理結(jié)構(gòu)　49
要點十三　49
要點十四　49
要點十五　50
要點十六　50
要點十七　50
練習　51

第五章　基金托管人　59
考點結(jié)構(gòu)　59
考綱分析　60
要點解析　60
第一節(jié)　基金托管人概述　60
要點一　60
要點二　60
要點三　60
要點四　60
第二節(jié)　機構(gòu)設置與技術(shù)系統(tǒng)　61
要點五　61
要點六　61
第三節(jié)　基金財產(chǎn)保管　61
要點七　61
要點八　61
要點九　62
第四節(jié)　基金資金清算　62
要點十　62
要點十一　62
要點十二　62
第五節(jié)　基金會計復核　62
要點十三　62
第六節(jié)　基金投資運作監(jiān)督　63
要點十四　63
要點十五　63
第七節(jié)　基金托管人內(nèi)部控制　63
要點十六　63
要點十七　64
要點十八　64
要點十九　64
要點二十　64
要點二十一　64
要點二十二　65
練習　65

第六章　基金的市場營銷　73
考點結(jié)構(gòu)　73
考綱分析　74
要點解析　74
第一節(jié)　基金營銷概述　74
要點一　74
要點二　74
要點三　74
要點四　75
第二節(jié)　基金產(chǎn)品設計與定價　75
要點五　75
要點六　75
要點七　75
要點八　75
第三節(jié)　基金銷售渠道、促銷手段與客戶服務　75
要點九　75
要點十　76
要點十一　76
要點十二　76
第四節(jié)　基金銷售機構(gòu)　76
要點十三　76
要點十四　76
第五節(jié)　基金銷售業(yè)務規(guī)范　76
要點十五　76
要點十六　77
要點十七　77
要點十八　77
第六節(jié)　證券投資基金銷售業(yè)務信息管理　78
要點十九　78
第七節(jié)　基金銷售機構(gòu)內(nèi)部控制　78
要點二十　78
練習　79

第七章　基金的估值、費用與會計核算　85
考點結(jié)構(gòu)　85
考綱分析　85
要點解析　86
第一節(jié)　基金資產(chǎn)估值　86
要點一　86
要點二　86
要點三　86
要點四　86
要點五　86
要點六　87
要點七　87
要點八　87
要點九　88
第二節(jié)　基金費用　88
要點十　88
要點十一　88
要點十二　88
要點十三　89
要點十四　89
要點十五　89
第三節(jié)　基金會計核算　89
要點十六　89
要點十七　89
第四節(jié)　基金財務會計報告分析　90
要點十八　90
要點十九　90
要點二十　90
練習　90

第八章　基金利潤分配與稅收　96
考點結(jié)構(gòu)　96
考綱分析　96
要點解析　96
第一節(jié)　基金利潤　96
要點一　96
要點二　96
要點三　97
第二節(jié)　基金利潤分配　97
要點四　97
要點五　97
要點六　97
要點七　97
第三節(jié)　基金稅收　97
要點八　97
要點九　97
要點十　98
要點十一　98
練習　98

第九章　基金的信息披露　103
考點結(jié)構(gòu)　103
考綱分析　104
要點解析　104
第一節(jié)　基金信息披露概述　104
要點一　104
要點二　104
要點三　105
要點四　105
第二節(jié)　基金主要當事人的信息披露義務　106
要點五　106
要點六　106
第三節(jié)　基金募集信息披露　106
要點七　107
第四節(jié)　基金運作信息披露　107
要點八　107
要點九　107
要點十　107
要點十一　107
第五節(jié)　基金臨時信息披露　108
要點十二　108
第六節(jié)　特殊基金品種的信息披露　108
要點十三　108
要點十四　109
練習　109

第十章　基金監(jiān)管　117
考點結(jié)構(gòu)　117
考綱分析　117
要點解析　118
第一節(jié)　基金監(jiān)管概述　118
要點一　118
要點二　118
要點三　118
第二節(jié)　基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織　118
要點四　118
要點五　119
第三節(jié)　基金服務機構(gòu)監(jiān)管　119
要點六　119
要點七　119
要點八　119
要點九　120
要點十　120
要點十一　120
第四節(jié)　基金運作監(jiān)管　121
要點十二　121
要點十三　121
要點十四　121
要點十五　121
第五節(jié)　基金行業(yè)人員監(jiān)管　122
要點十六　122
要點十七　122
要點十八　123
要點十九　123
要點二十　123
要點二十一　123
要點二十二　123
要點二十三　124
練習　124

第十一章　證券組合管理理論　131
考點結(jié)構(gòu)　131
考綱分析　132
要點解析　132
第一節(jié)　證券組合管理概述　132
要點一　132
要點二　132
要點三　132
要點四　132
要點五　133
要點六　133
要點七　133
第二節(jié)　證券組合分析　133
要點八　133
要點九　134
要點十　135
要點十一　135
要點十二　135
第三節(jié)　資本資產(chǎn)定價模型　136
要點十三　136
要點十四　136
要點十五　136
要點十六　136
要點十七　136
要點十八　136
要點十九　136
要點二十　137
第四節(jié)　套利定價理論　138
要點二十一　138
要點二十二　138
要點二十三　138
第五節(jié)　有效市場假設理論及其運用　138
要點二十四　138
要點二十五　138
要點二十六　139
第六節(jié)　行為金融理論及其應用　139
要點二十七　139
要點二十八　139
要點二十九　139
練習　140

第十二章　資產(chǎn)配置管理　147
考點結(jié)構(gòu)　147
考綱分析　147
要點解析　148
第一節(jié)　資產(chǎn)配置管理概述　148
要點一　148
要點二　148
要點三　148
要點四　149
第二節(jié)　資產(chǎn)配置的基本方法　149
要點五　149
要點六　149
要點七　150
要點八　150
要點九　150
第三節(jié)　資產(chǎn)配置主要類型及其比較　151
要點十　151
要點十一　151
要點十二　152
要點十三　152
要點十四　152
要點十五　153
練習　153

第十三章　股票投資組合管理　160
考點結(jié)構(gòu)　160
考綱分析　160
要點解析　161
第一節(jié)　股票投資組合的目的　161
要點一　161
第二節(jié)　股票投資組合管理基本策略　161
要點二　161
第三節(jié)　股票投資風格管理　161
要點三　161
第四節(jié)　積極型股票投資策略　162
要點四　162
要點五　162
要點六　163
要點七　163
要點八　163
第五節(jié)　消極型股票投資策略　164
要點九　164
練習　164

第十四章　債券投資組合管理　171
考點結(jié)構(gòu)　171
考綱分析　171
要點解析　172
第一節(jié)　債券收益率及收益率曲線　172
要點一　172
要點二　172
要點三　172
要點四　172
要點五　172
第二節(jié)　債券風險的測量　173
要點六　173
要點七　173
第三節(jié)　積極債券組合管理　174
要點八　174
要點九　174
要點十　174
要點十一　174
要點十二　174
要點十三　175
第四節(jié)　消極債券組合管理　175
要點十四　175
要點十五　175
要點十六　176
要點十七　176
要點十八　176
要點十九　176
第五節(jié)　投資者選擇　176
要點二十　176
練習　177

第十五章　基金績效衡量　185
考點結(jié)構(gòu)　185
考綱分析　185
要點解析　186
第一節(jié)　基金績效衡量概述　186
要點一　186
要點二　186
要點三　186
第二節(jié)　基金凈值收益率的計算　187
要點四　187
要點五　187
要點六　187
要點七　187
第三節(jié)　基金績效的收益率衡量　188
要點八　188
要點九　188
第四節(jié)　風險調(diào)整績效衡量方法　188
要點十　188
要點十一　189
要點十二　189
要點十三　189
要點十四　190
要點十五　190
要點十六　190
第五節(jié)　擇時能力衡量　190
要點十七　190
第六節(jié)　績效貢獻分析　191
要點十八　191
練習　192

模擬試卷　196
模擬試卷(一)　196
模擬試卷(二)　205

練習參考答案　214
模擬試卷答案與解析　221

后記　235