日本金融商品交易法信息披露制度研究

前言
第一章  從證券交易法到金融商品交易法
  第一節(jié)  舍美取英：日本證券立法模式的轉(zhuǎn)向
    一、日本最初的證券立法——以美國(guó)?券法為母本
    二、日本證券立法模式轉(zhuǎn)向——以英國(guó)金融服務(wù)法為藍(lán)本
  第二節(jié)  金融商品交易法制的形成與發(fā)展
    一、金商法制的立法過(guò)程
    二、本次修法的主要內(nèi)容與特點(diǎn)
    三、金融商品交易法制的施行
    四、金商法頒布后相關(guān)法制的發(fā)展
第二章  信息披露制度的基礎(chǔ)理論
  第一節(jié)  金商法立法目的與信息披露制度
    一、金商法的立法目的
    二、投資者保護(hù)與信息披露制度
  第二節(jié)  信息披露制度的理論基礎(chǔ)
    一、證券法的公開(kāi)原則與信息披露制度
    二、信息披露制度的經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)
    三、實(shí)質(zhì)性審核主義與完全信息披露主義
    四、信息披露的有效標(biāo)準(zhǔn)
第三章  金商法信息披露制度概要
  第一節(jié)  信息披露法令修改之概要
    一、新設(shè)內(nèi)閣府令
    二、修改的內(nèi)閣府令
  第二節(jié)  基于有價(jià)證券性質(zhì)的披露制度
    一、根據(jù)有價(jià)證券性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi)
    二、明確“特定有價(jià)證券”的定義和范圍
    三、充實(shí)披露內(nèi)容
    四、靈活的手續(xù)——報(bào)告書(shū)代替文件制度的導(dǎo)入
  第三節(jié)  基于有價(jià)證券流動(dòng)性的披露制度
    一、根據(jù)有價(jià)證券流動(dòng)性所做的區(qū)分
    二、關(guān)于集合投資計(jì)劃份額的披露制度
    三、持續(xù)披露義務(wù)免除要件的擴(kuò)大
  第四節(jié)  披露規(guī)制適用的明確化與相關(guān)定義的修改
    一、明確披露規(guī)制的適用
    二、有價(jià)證券募集定義的修改
    三、有價(jià)證券出售定義的修改
  第五節(jié)  企業(yè)重組相關(guān)的披露制度
    一、有價(jià)?券申報(bào)書(shū)的提交義務(wù)
    二、特定企業(yè)重組發(fā)行手續(xù)和特定企業(yè)重組交付手續(xù)
    三、有價(jià)證券申報(bào)書(shū)的記載內(nèi)容
    四、臨時(shí)報(bào)告書(shū)的記載內(nèi)容
  第六節(jié)  適格機(jī)構(gòu)投資者范圍的擴(kuò)大及有價(jià)證券通知書(shū)的廢止
    一、擴(kuò)大適格機(jī)構(gòu)投資者的范圍
    二、不通過(guò)募集情況下有價(jià)證券通知書(shū)的廢止
第四章    內(nèi)部控制與信息披露制度
  第?節(jié)  美國(guó)的內(nèi)部控制與信息披露制度
    一、前SOX法時(shí)代的內(nèi)部控制規(guī)定及其意義
    二、《2002年薩班斯一奧克斯利法》的內(nèi)部控制規(guī)定
    三、后SOX法時(shí)代美國(guó)內(nèi)部控制制度的發(fā)展
  第二節(jié)  日本版SOX法
    一、日本版SOX法導(dǎo)入的背景和過(guò)程
    二、日本版SOX法的主要內(nèi)容
    三、日本版SOX法與美國(guó)，SOX法的區(qū)別
    四、小結(jié)
第五章  季報(bào)披露制度
  第一節(jié)  美國(guó)與歐盟的季報(bào)披露制度
    一、美國(guó)的季報(bào)披露制度
    二、歐盟的季報(bào)披露制度
  第二節(jié)  日本的季度披露制度
    一、日本季報(bào)披露制度導(dǎo)入背景與過(guò)程
    二、日本金商法上的季報(bào)披露制度
    三、小結(jié)
第六章  英文披露制度
  第一節(jié)  歐盟的英文披露制度
    一、歐盟證券市場(chǎng)一體化與語(yǔ)言
    二、《透明度指令》與英文披露制度
  第二節(jié)  日本的英文披露制度
    一、日本英文披露制度的出臺(tái)經(jīng)過(guò)
    二、《金融商品交易法》上的英文披露制度
    三、小結(jié)
第七章  大量持股報(bào)告制度
  第一節(jié)  歐美關(guān)于大量持股報(bào)告制度的立法例
    一、美國(guó)法
    二、EU法
    三、英國(guó)法
    四、德國(guó)法
  第二節(jié)  日本的大量持股報(bào)告制度
    一、制度的沿革
    二、制度的宗旨和目的
    三、與其他類(lèi)似信息披露制度的關(guān)系
    四、對(duì)象有價(jià)證券
    五、大量持股報(bào)告書(shū)提交義務(wù)人
    療、股票等持有比例：5％規(guī)則
    七、披露內(nèi)容
    八、違反的后果
  第三節(jié)  日本大量持股報(bào)告的特例制度
    一、特例報(bào)告的基準(zhǔn)日
    二、25％以上增減相關(guān)規(guī)定的廢止
    三、重要提案行為等相關(guān)事項(xiàng)
    四、小結(jié)
第八章  違反信息披露義務(wù)的法律救濟(jì)
  第一節(jié)  金商法上的課征金制度
    一、課征金制度的沿革
    二、課征金制度修改的主要內(nèi)容
  第二節(jié)  金商法上的民事責(zé)任制度
    一、證交法上民事責(zé)任制度的缺陷
    二、2004年對(duì)民事責(zé)任規(guī)定的完善
    三、與第21條之2第2款有關(guān)的案例
結(jié)語(yǔ)
縮略語(yǔ)
參考文獻(xiàn)
后記