第一章 現代國庫職能與近期國庫改革第一節(jié) 國庫職能的演變第二節(jié) 預算執(zhí)行控制與財務管理第三節(jié) 現金管理第四節(jié) 國庫的其他職能第五節(jié) 我國近期國庫改革第二章 國庫模式的比較第一節(jié) 國庫模式諸要素第二節(jié) 幾種主要的國庫模式第三節(jié) 我國與OECD國家國庫模式的比較第四節(jié) 《試點方案>與新的國庫模式第五節(jié) 國庫模式的組織方面第三章 國庫運作流程第一節(jié) 我國傳統(tǒng)國庫模式的運作流程第二節(jié) 《試點方案》中的國庫運作流程第三節(jié) OECD國家國庫運作的一般流程第四節(jié) 國庫單一賬戶體系與國庫運作。第五節(jié) GFMIS與技術支持第四章 國庫會計與報告第一節(jié) 國庫會計的功能與結構第二節(jié) 國庫總分類賬戶系統(tǒng)第三節(jié) 記錄與監(jiān)督承諾第四節(jié) 會計基礎與交易的確認第五章 國庫運作的支持系統(tǒng)第一節(jié) 國庫運作與財政分類系統(tǒng)第二節(jié) 國庫運作與政府財政管理信息系統(tǒng)第三節(jié) 與國庫運作相關的法律框架第六章 新型國庫體系的構造與財政管理改革第一節(jié) 國庫改革與公共財政管理改革的關系第二節(jié) 我國傳統(tǒng)國庫體系的弱點第三節(jié) 以財政國庫為重心構造公共財政管理框架第四節(jié) 構造新型國庫體系的關鍵方面第七章 轉向集中性的國庫體系第一節(jié) 核心功能的集中化第二節(jié) 國庫集中化的組織方面第三節(jié) 集中化的風險與防范第八章 開發(fā)現金管理系統(tǒng)第一節(jié) 公共部門現金管理的興起第二節(jié) 現金管理系統(tǒng)的最優(yōu)集中程度第三節(jié) 現金管理系統(tǒng)諸要素第九章 以財政國庫會計為重心構造政府會計第一節(jié) 現行政府會計體系的弱點第二節(jié) 需要有能力全程式集中記錄與監(jiān)控交易的政府會計第三節(jié) 與政府會計改革相關的配套措施第十章 構造新型國庫體系需要的配套改革第一節(jié) 預算分類第二節(jié) 國庫與銀行部門的關系第三節(jié) 開發(fā)政府財務管理信息系統(tǒng)附錄1 《財政國庫管理制度改革試點方案》（2001年3月16日 財庫[2001]24號） 附錄2 《財政國庫管理制度改革試點會計核算暫行辦法》（2001年7月27日 財庫[2001]54號） 附錄3《財政國庫管理制度改革試點會計核算暫行辦法》的補充規(guī)定（2002年6月6日 財庫[2002]39號） 附錄4 《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金銀行支付清算辦法》（2002年7月16日 銀發(fā)[2002]216號） 附錄5 《中央單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理辦法》（2002年5月22日 財庫[2002]28號） 附錄6《國庫存款計付利息管理暫行辦法》（2002年12月12日 財庫[2002]62號） 附錄7《財政國庫管理制度改革試點年終預算結余資金管理暫行規(guī)定》（2003年12月29日 財庫[2003]125號） 附錄8 財政部關于深化地方財政國庫管理制度改革有關問題的意見（2003年7月28日 財庫[2003]68號） 附錄9財政部關于中央預算單位財政授權支付業(yè)務的補充通知（2004年11月27日 財庫[2004]178號） 附錄10財政部 中國人民銀行關于執(zhí)行《中央預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》的補充通知（2004年1月12日 財庫[2004]1號） 附錄1l 財政國庫管理制度改革單位年終結余資金賬務處理暫行規(guī)定（2004年12月30日 財庫[2004]190號）附錄12財政部 中國人民銀行關于調整國庫集中支付有關支付憑證和報表格式的通知（2004年12月7日 財庫[2004]180號） 專業(yè)術語中英文對照 主要參考文獻
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