財務(wù)風(fēng)險管理

     目 錄
   第一章 緒論
    第一節(jié) 交易風(fēng)險
    第二節(jié) 外幣折算風(fēng)險
    第三節(jié) 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險
    第四節(jié) 潛在風(fēng)險
    第五節(jié) 利率風(fēng)險
    第六節(jié) 股票價格風(fēng)險
    第七節(jié) 風(fēng)險管理戰(zhàn)略
   第二章 外幣折算風(fēng)險會計處理
    第一節(jié) 外幣折算風(fēng)險的測定
    第二節(jié) 外幣折算風(fēng)險會計處理
    第三節(jié) 標(biāo)準(zhǔn)會計實(shí)施報告20
   第三章 現(xiàn)金流量定價與擇期
    第一節(jié) 計價貨幣
    第二節(jié) 緩沖定價
    第三節(jié) 一攬子貨幣
    第四節(jié) 現(xiàn)金流量擇期
    第五節(jié) 雙向抵消
   第四章 遠(yuǎn)期貨幣原理
    第一節(jié) 升水和貼水
    第二節(jié) 遠(yuǎn)期匯率的確定
    第三節(jié) 運(yùn)用遠(yuǎn)期重整債務(wù)案例研究
    第四節(jié) 利率平價的保持
    第五節(jié) 原因與結(jié)果
    第六節(jié) 摘要
   第五章 遠(yuǎn)期貨幣實(shí)際考察
    第一節(jié) 遠(yuǎn)期合同展期
    第二節(jié) 擇期遠(yuǎn)期合同
    第三節(jié) 貨幣儲備帳戶
    第四節(jié) 疊期的擇期遠(yuǎn)期交易
    第五節(jié) 遠(yuǎn)期交叉匯率
    第六節(jié) 間接遠(yuǎn)期交易
    第七節(jié) 非標(biāo)準(zhǔn)日
    第八節(jié) 遠(yuǎn)期對遠(yuǎn)期交易
    第九節(jié) 抵消
    第十節(jié) 投標(biāo)合同
    第十一節(jié) 票據(jù)包買
   第六章 遠(yuǎn)期利率
    第一節(jié) BBA利息清算率
    第二節(jié) 用遠(yuǎn)期利率協(xié)議保值
    第三節(jié) 取消
    第四節(jié) 遠(yuǎn)期利率對遠(yuǎn)期頭寸交易
   第七章 預(yù)測
    第一節(jié) 預(yù)測匯率
    第二節(jié) 預(yù)測利率
   第八章 外匯期貨交易
    第一節(jié) 外匯期貨本質(zhì)
    第二節(jié) 倫敦國際金融期貨交易市場（LIFFE）
    第三節(jié) 套期保值避免外匯風(fēng)險
    第四節(jié) 保證金
    第五節(jié) 利率等同理論
    資料參考：輔助進(jìn)口
   第九章 短期利率期貨交易
    第一節(jié) 短期利率遠(yuǎn)期合同定價
    第二節(jié) 遠(yuǎn)期價格確定
    第三節(jié) 投機(jī)交易
    第四節(jié) 掉期交易的不同形式
    第五節(jié) 其他幣種
   第十章 長期利率期貨交易
    第一節(jié) 金邊證券及美國政府債券遠(yuǎn)期合同
    第二節(jié) 有價證券掉期保護(hù)
    第三節(jié) 現(xiàn)金流量掉期保護(hù)
    第四節(jié) 交割
    第五節(jié) 價格（轉(zhuǎn)換）系數(shù)
    第六節(jié) 發(fā)票金額
    第七節(jié) 交割金邊證券的最佳選擇
    第八節(jié) 付現(xiàn)自運(yùn)套利
    第九節(jié) 基數(shù)
    第十節(jié) 現(xiàn)金流程
    第十一節(jié) 基本風(fēng)險
    第十二節(jié) 掉期交易設(shè)計
   第十一章 權(quán)益性期貨交易
    第一節(jié) FTSE100合同
    第二節(jié) 交叉掉期交易
    第三節(jié) 掉期比率
    第四節(jié) 遠(yuǎn)期合同價格確定
    第五節(jié) 投機(jī)者和套利者
   第十二章 金融期貨交易
    第一節(jié) 進(jìn)出差價交易
    第二節(jié) 指令的種類
   第十三章 貨幣期權(quán)使用
    第一節(jié) 簡單的貨幣期權(quán)
    第二節(jié) 套頭交易和交易剖析
   第十四章 貨幣期權(quán)簽署
    第一節(jié) 傭金的決定
    第二節(jié) 期權(quán)傭金
    第三節(jié) 實(shí)例研究：零值的買賣期權(quán)
   第十五章 貨幣期權(quán)綜合策略
    第一節(jié) 垂直價差
    第二節(jié) 基于波動性的交易
   第十六章 貨幣期權(quán)交易
    第一節(jié) 交易
    第二節(jié) σ套頭交易
    第三節(jié) 估價交易
    第四節(jié) 期權(quán)交易手段
    第五節(jié) 分解期權(quán)
    第六節(jié) 現(xiàn)行期權(quán)合同
    附錄：倫敦國際金融期貨交易所
    貨幣期權(quán)說明
   第十七章 利率期權(quán)
    第一節(jié) 歐洲美元期貨期權(quán)
    第二節(jié) 銷售效益
    第三節(jié) 期權(quán)經(jīng)營方法
    第四節(jié) 上限和上下限
    第五節(jié) 套頭交易和交易
    附錄：倫敦國際金融期貨交易所（LIFFE）
    利率期權(quán)明細(xì)表
    倫敦證券交易所利率期權(quán)明細(xì)表
    倫敦證券交易所FTSE100指數(shù)期權(quán)明
    細(xì)表
   第十八章 金融期貨與期權(quán)會計處理
    第一節(jié) 基本會計概念
    第二節(jié) 基本會計概念的應(yīng)用：增殖與審慎
    第三節(jié) 哪些交易應(yīng)歸類為套頭交易？
   第十九章 稅收
    第一節(jié) 應(yīng)用于金融期貨和期權(quán)的稅收方式
    第二節(jié) 海事米特蘭的例子（帕提森V 海上米
    特蘭有限公司（1984A C362）
    第三節(jié) 國內(nèi)稅務(wù)局暫行辦法公告
    （1985年1月）
    第四節(jié)1987年2月國內(nèi)稅務(wù)局慣例公告
    第五節(jié)1985年金融條例
    第六節(jié) 各種參與者的稅收待遇
    第七節(jié)1987年3月預(yù)算宣布的變化
   第二十章 外匯借貸對開放款及外匯兌換協(xié)定
    第一節(jié) 當(dāng)?shù)亟杩罴巴顿Y
    第二節(jié) 外匯誘支
    第三節(jié) 對開放款
    第四節(jié) 外匯兌換協(xié)定（CEAs）
   第二十一章 外匯掉期
    第一節(jié) 期貨交易
    第二節(jié) 以財產(chǎn)為基礎(chǔ)的外匯掉期
   第二十二章 利率外匯掉期
    第一節(jié) 套利風(fēng)險
    第二節(jié) 運(yùn)用掉期減少利息成本
    第三節(jié) 基礎(chǔ)外匯掉期
    第四節(jié) 十字外匯掉期
    第五節(jié) 無息券外匯掉期
    第六節(jié) 交易
    第七節(jié) 自由交換
    第八節(jié) 倉儲
    第九節(jié) 資產(chǎn)為基礎(chǔ)的外匯掉期
   第二十三章 外匯掉期會計和稅收處理
    第一節(jié) 會計問題
    第二節(jié) 納稅問題
   第二十四章 選定策略